Podatek Belki — 19% od zysków kapitałowych

Definicja: „Podatek Belki” to potoczna nazwa 19% zryczałtowanego podatku od dochodów kapitałowych w Polsce — m.in. od zysków ze sprzedaży akcji i ETF, dywidend oraz odsetek (np. od lokat i obligacji). Nazwa pochodzi od nazwiska ministra, za którego go wprowadzono.

Co to znaczy w praktyce:

• Zwykły rachunek maklerski: od zrealizowanego zysku zapłacisz 19%. W przypadku polskiego domu maklerskiego dostajesz zwykle formularz PIT-8C, który ułatwia roczne rozliczenie. U brokera zagranicznego PIT-8C zwykle nie ma — rozliczasz się samodzielnie.
• Lokaty i konta oszczędnościowe: podatek 19% od odsetek bank zwykle pobiera automatycznie (nie rozliczasz go sam).
• IKE / IKZE: to „opakowania”, które zmieniają ten obraz — na IKE zysk bywa zwolniony z podatku Belki po spełnieniu warunków, a IKZE daje odliczenie wpłat od dochodu i preferencyjny 10% przy wypłacie.

Dlaczego wpływa na wybór produktu: Podatek jest taki sam niezależnie od brokera, ale forma rozliczenia różni się (PIT-8C u polskiego DM vs samodzielne rozliczenie u zagranicznego). To realna różnica w wygodzie, którą widać w porównaniu inwestowania (pole „Rozliczenie / PIT”).

Jak to sprawdzić w naszym porównaniu: Pole „Rozliczenie / PIT” przy każdym brokerze w soczewce Inwestowanie.

Na co uważać: Sposób rozliczenia zależy od Twojej rezydencji podatkowej i umów o unikaniu podwójnego opodatkowania — szczególnie jeśli masz dochody również za granicą. Potwierdź u doradcy podatkowego.

Nie udzielamy porad podatkowych. Skutki podatkowe zależą od Twojej sytuacji i rezydencji — potwierdź u doradcy lub w urzędzie skarbowym. WTP Finance ma charakter informacyjny.