IKE и IKZE для иностранца, живущего в Польше
Определение
IKE и IKZE — это польские пенсионные счета с налоговыми льготами (подробнее: IKE и IKZE). Это объяснение отвечает на один вопрос: может ли иностранец-резидент Польши ими пользоваться и что для этого нужно.
Что это значит на практике
Как правило да — иностранец, который живёт и отчитывается по налогам в Польше, может открыть IKE и IKZE. Налоговая льгота не зарезервирована для граждан Польши; она связана с уплатой налога в Польше, а не с паспортом. Ключевы три вещи:
- Номер PESEL — нужен для налоговой отчётности в Польше (касается граждан и иностранцев). Если его нет, вы можете подать заявление самостоятельно в органе гмины. См. PESEL и счёт без PESEL.
- Уплата налога в Польше — чтобы воспользоваться вычетом IKZE из дохода, вы подаёте в Польше годовую налоговую декларацию.
- Налоговое резидентство — полная выгода льготы IKZE связана с тем, чтобы быть польским налоговым резидентом: у вас в Польше центр жизненных/экономических интересов или вы находитесь здесь более 183 дней в году. Внимание: сам PESEL не определяет налоговое резидентство.
Почему это влияет на выбор продукта
Если вы живёте и работаете в Польше, IKE/IKZE — это тот же вариант пенсионных накоплений, что и для гражданина — мигранты его часто упускают, потому что кажется, что это «только для поляков». В сравнении инвестирования видно, какой брокер предлагает счета IKE/IKZE (часть зарубежных брокеров их не имеет — см. зарубежный брокер и PIT).
Как это проверить в нашем сравнении
В линзе Инвестирование у каждой позиции есть поле «Счета IKE / IKZE» и информация о налоговой отчётности — с источником и датой «Проверено». Порядок алфавитный, не рейтинговый.
На что обратить внимание
Налоговое резидентство и право на льготу зависят от вашей индивидуальной ситуации (где вы работаете, где платите налоги, соглашения об избежании двойного налогообложения). Если вы работаете или платите налоги частично за границей, последствия могут быть иными — подтвердите свой случай у налогового консультанта или в налоговой перед открытием счёта. Лимиты взносов меняются каждый год.
Мы не оказываем налоговых или финансовых консультаций и не указываем «лучшее» решение. Право на льготу и налоговое резидентство подтвердите у консультанта или в налоговой. WTP Finance носит информационный характер.