IKE та IKZE для іноземця в Польщі
Визначення
IKE та IKZE — це польські пенсійні рахунки з податковими перевагами (докладніше: IKE та IKZE). Це пояснення відповідає на одне питання: чи може іноземець-резидент Польщі ними користуватися і що для цього потрібно.
Що це означає на практиці
Як правило так — іноземець, який живе в Польщі та подає тут податкову декларацію, може відкрити IKE та IKZE. Податкова пільга не зарезервована для громадян Польщі; вона пов'язана зі сплатою податку в Польщі, а не з паспортом. Ключові три речі:
- Номер PESEL — потрібен для податкового звітування в Польщі (стосується громадян і іноземців). Якщо його немає, ви можете самостійно подати заяву в управлінні гміни. Див. PESEL і рахунок без PESEL.
- Сплата податку в Польщі — щоб скористатися відрахуванням IKZE від доходу, ви подаєте в Польщі річну податкову декларацію.
- Податкова резидентність — можливість повною мірою скористатися пільгою IKZE пов’язана зі статусом польського податкового резидента: ви маєте в Польщі центр життєвих або економічних інтересів або перебуваєте тут понад 183 дні на рік. Увага: сам PESEL не визначає податкову резидентність.
Чому це впливає на вибір продукту
Якщо ви живете й працюєте в Польщі, IKE/IKZE — це той самий варіант пенсійних заощаджень, що й для громадянина — мігранти його часто оминають, бо здається, що це «лише для поляків». У порівнянні інвестування видно, який брокер пропонує рахунки IKE/IKZE (частина закордонних брокерів їх не має — див. закордонний брокер і PIT).
Як це перевірити в нашому порівнянні
У лінзі Інвестування кожна позиція має поле «Рахунки IKE / IKZE» та інформацію про податкове звітування — з джерелом і датою «Перевірено». Порядок алфавітний, не рейтинговий.
На що звернути увагу
Податкова резидентність і право на пільгу залежать від вашої індивідуальної ситуації (де ви працюєте, де сплачуєте податки, які угоди про уникнення подвійного оподаткування застосовуються). Якщо ви працюєте або сплачуєте податки частково за кордоном, наслідки можуть бути іншими — уточніть свій випадок у податкового консультанта або в податковому органі перед відкриттям рахунку. Ліміти внесків змінюються щороку.
Ми не надаємо податкових чи фінансових консультацій і не вказуємо «найкращого» рішення. Право на пільгу та податкову резидентність уточніть у консультанта або в податковому органі. WTP Finance має інформаційний характер.