IKE та IKZE для іноземця в Польщі
Визначення
IKE та IKZE — це польські пенсійні рахунки з податковими перевагами (докладніше: IKE та IKZE). Це пояснення відповідає на одне питання: чи може іноземець-резидент Польщі ними користуватися і що для цього потрібно.
Що це означає на практиці
Як правило так — іноземець, який живе й звітує про податки в Польщі, може відкрити IKE та IKZE. Податкова пільга не зарезервована для громадян Польщі; вона пов'язана зі сплатою податку в Польщі, а не з паспортом. Ключові три речі:
- Номер PESEL — потрібен для податкового звітування в Польщі (стосується громадян і іноземців). Якщо його немає, ви можете подати заяву самостійно в органі гміни. Див. PESEL і рахунок без PESEL.
- Сплата податку в Польщі — щоб скористатися відрахуванням IKZE від доходу, ви подаєте в Польщі річну податкову декларацію.
- Податкова резидентність — повна перевага пільги IKZE пов'язана з тим, щоб бути польським податковим резидентом: ви маєте в Польщі центр життєвих/економічних інтересів або перебуваєте тут понад 183 дні на рік. Увага: сам PESEL не визначає податкову резидентність.
Чому це впливає на вибір продукту
Якщо ви живете й працюєте в Польщі, IKE/IKZE — це той самий варіант пенсійних заощаджень, що й для громадянина — мігранти його часто оминають, бо здається, що це «лише для поляків». У порівнянні інвестування видно, який брокер пропонує рахунки IKE/IKZE (частина закордонних брокерів їх не має — див. закордонний брокер і PIT).
Як це перевірити в нашому порівнянні
У лінзі Інвестування кожна позиція має поле «Рахунки IKE / IKZE» та інформацію про податкове звітування — з джерелом і датою «Перевірено». Порядок алфавітний, не рейтинговий.
На що звернути увагу
Податкова резидентність і право на пільгу залежать від вашої індивідуальної ситуації (де ви працюєте, де платите податки, угоди про уникнення подвійного оподаткування). Якщо ви працюєте або платите податки частково за кордоном, наслідки можуть бути іншими — підтвердіть свій випадок у податкового консультанта або в податковій перед відкриттям рахунку. Ліміти внесків змінюються щороку.
Ми не надаємо податкових чи фінансових порад і не вказуємо «найкращого» рішення. Право на пільгу та податкову резидентність підтвердіть у консультанта або в податковій. WTP Finance має інформаційний характер.