Що відбувається, коли банк банкрутує? Механізм гарантії на практиці

Визначення

Коли банк втрачає здатність повертати вклади (англ. unavailability of deposits), національна система гарантування вкладів зобов'язана виплатити вкладникам захищену суму — до гармонізованого ліміту 100 000 EUR на вкладника на банк (Директива 2014/49/ЄС).

Що це означає на практиці

Крок 1 — констатація недоступності вкладів. Гарантійна процедура запускається, коли відповідний орган нагляду констатує, що банк не здатний повернути вклади і не має перспектив швидко відновити цю здатність — або коли суд ухвалює рішення про банкрутство. У Польщі органом нагляду є KNF, а системою гарантування — BFG.

Крок 2 — строк виплати. Директива DGSD2 (ст. 8) скоротила строк виплати з 20 до 7 робочих днів (поетапно). У Польщі Закон від 10 червня 2016 р. про BFG передбачає виплату гарантованих коштів протягом 7 робочих днів від дня виконання умови гарантії (з можливістю продовження у випадках зі ст. 36 Закону). Еквівалент євро у злотих рахується за середнім курсом NBP станом на день виконання умови гарантії.

Крок 3 — обсяг захищених коштів. Гарантія охоплює готівкові вклади (поточні, ощадні рахунки, строкові депозити) до ліміту 100 000 EUR. Не охоплює: — коштів понад ліміт (вони входять до ліквідаційної маси/resolution як незабезпечені вимоги, з пріоритетом перед акціонерами, але без гарантії повної виплати); — фінансових інструментів (акції, облігації, паї фондів); — коштів у транзиті — переказу, що триває, а не зарахованого вкладу; — власних коштів банку.

Крок 4 — resolution vs банкрутство. Великі системно важливі банки можуть бути охоплені процесом resolution (примусової реструктуризації) замість стандартного банкрутства — керованим Єдиним механізмом resolution (SRM) або національним органом resolution (у Польщі: BFG виконує також роль органу resolution). У resolution гарантування вкладів далі діє; вклади до 100 000 EUR захищені. Понад ліміт можливий bail-in (списання або конвертація зобов'язань, у т.ч. вкладів понад ліміт, у капітал) — цей механізм описує Директива 2014/59/ЄС (BRRD). Це означає, що кошти понад гармонізований ліміт можуть бути охоплені bail-in у межах resolution.

Крок 5 — виплата. BFG (або відповідна національна схема) складає перелік уповноважених вкладників на основі даних банку і виплачує кошти безпосередньо або через визначену установу (напр. інший банк, що переймає обслуговування). Вкладник не мусить ініціювати процедуру — схема зв'язується з уповноваженими за власною ініціативою або публікує інформацію про спосіб отримання коштів.

Чому це важливо

Механізм гарантії діє інакше, ніж поширене уявлення про «миттєвий захист». Існує процедура (констатація недоступності, перелік вкладників, строк виплати). Знання про цей процес дозволяє реалістично оцінити, що гарантія фактично забезпечує — і чого ні.

На що звернути увагу

Історичні банківські кризи — описані в окремій статті — показують, що гарантійні процеси можуть відбуватися інакше, коли криза має системний або транскордонний характер. Директиви DGSD2 і BRRD були ухвалені після досвіду 2008–2013 рр. саме для того, щоб стандартизувати ці процедури, але вони не усувають усіх ризиків. Кошти понад ліміт не захищені гарантією й підлягають загальним правилам банкрутства або resolution. У разі питань щодо конкретної ситуації зверніться до консультанта або безпосередньо до BFG / відповідної гарантійної схеми.

Цей зміст має виключно інформаційний характер — це не фінансова, юридична чи податкова порада. WTP Finance не радить, як розподіляти кошти.